Grupa przestępcza działała na terenie całego kraju w latach 2012–2015, dokonując oszustw związanych z obrotem wyrobami stalowymi, cynkiem, ołowiem oraz substancjami chłodzącymi używanymi w obróbce materiałów. Kluczową rolę w procederze pełniła spółka Partner Steel z Mikołowa, będąca jednym z wiodących podmiotów w branży stalowej.
Towary były sprowadzane do Polski z zagranicy – głównie ze Słowacji, Czech i Litwy – bezpośrednio do ostatecznych odbiorców, gdzie je rozładowywano i sortowano. Następnie mieszano je z innymi towarami tego samego rodzaju i wysyłano dalej, często ponownie za granicę, skąd wracały do kraju. W ten sposób te same partie towarów krążyły wielokrotnie między tymi samymi krajami.
Proceder polegał na wystawianiu fałszywych faktur przez osoby zarządzające na podstawione firmy tzw. "słupy", które formalnie pośredniczyły w obrocie, lecz faktycznie nie uczestniczyły w transakcjach. Obowiązek odprowadzenia podatku VAT spoczywał na tych podmiotach, które jednak nie regulowały należności i szybko znikały z rynku, zastępowane przez kolejne firmy.
Mafia VAT-owa rozbita na Śląsku
Partner Steel, jako główny beneficjent schematu, nielegalnie uzyskał z urzędów skarbowych blisko 27 mln zł tytułem zwrotu podatku VAT. Łącznie działalność wszystkich uczestników przestępczego procederu doprowadziła do uszczuplenia dochodów Skarbu Państwa o ponad 51 mln zł.
Śledztwo prowadzone przez katowicką delegaturę Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego pod nadzorem Prokuratury Okręgowej w Katowicach było niezwykle skomplikowane i obejmowało kilkaset tomów akt. Zgromadzono obszerny materiał dowodowy, w tym wyjaśnienia podejrzanych, zeznania świadków oraz dokumentację księgową i bankową poddaną analizie kryminalnej.
Zarzuty związane z kierowaniem i udziałem w zorganizowanej grupie przestępczej, praniem brudnych pieniędzy oraz fałszowaniem faktur VAT przedstawiono łącznie 61 osobom, z czego 10 zostało tymczasowo aresztowanych. Na poczet kar i obowiązku naprawienia szkody zabezpieczono na kontach bankowych sprawców równowartość prawie 5 mln zł w różnych walutach.
Akt oskarżenia trafił do Sądu Okręgowego w Katowicach w grudniu 2020 roku. Część oskarżonych przyznała się do winy i dobrowolnie poddała karze. Dotychczas prawomocnie skazano 53 osoby na kary pozbawienia wolności, w tym 20 bez możliwości warunkowego zawieszenia. Wobec 8 osób postępowanie sądowe nadal trwa.
